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meizi老師

職稱： 中級會計師

2022-08-12 10:55

你好；   補結轉即可； 你 看看  好那些數據沒有轉； 你會結轉分錄不   

七七 追問

2022-08-12 10:57

進項
借：應交稅費——應交增值稅——轉出未交增值稅 
貸：應交稅費——應交增值稅——進項稅額 
結轉銷項時 
借：應交稅費——應交增值稅——銷項稅額 
貸：應交稅費——應交增值稅——轉出未交增值稅 

其他的不會了

meizi老師 解答

2022-08-12 11:04

如果是一般納稅人 銷項稅額大于進項稅額，結轉增值稅分錄是，
借：應交稅費-應交增值稅（銷項稅額），
貸：應交稅費-應交增值稅（進項稅額），
應交稅費-應交增值稅（轉出未交增值稅）。
同時，
借：應交稅費-應交增值稅（轉出未交增值稅），
貸：應交稅費-未交增值稅。
次月繳納：借 
應交稅費-未交增值稅貸銀行存款 

七七 追問

2022-08-12 11:27

之前財務繳稅做的都是    借  應交稅費-應交增值稅  已交稅金     貸   銀行存款     那么已交稅金這個怎么轉？

meizi老師 解答

2022-08-12 11:32

 你好 ；    借應交稅費-未交增值稅貸     借 應交稅費-應交增值稅 已交稅金

七七 追問

2022-08-12 11:43

謝謝老師     麻煩再幫我看一下進項稅轉出是不是這樣寫的       借：應交稅費——應交增值稅——進項稅轉出
貸：應交稅費——應交增值稅——轉出未交增值稅

meizi老師 解答

2022-08-12 11:47

 你好 ； 是的。 就是這樣來做結轉分錄的   

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相關問題討論
你好；? ?補結轉即可； 你 看看? 好那些數據沒有轉； 你會結轉分錄不? ?
2022-08-12 10:55:12
你好同學，我跟你說哈，一般納稅人的話，你計提增值稅的話，借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅 貸應交稅費未交增值稅。
2022-04-20 16:11:29
不用做結轉，即使做結轉，也是結轉到未交增值稅這個科目
2022-07-05 15:16:21
同學，你好 把之前的紅沖了，重新做一筆
2023-03-07 12:25:04
有留底可以不結轉，要結轉也可以 借，應交稅費未交增值稅 貸，應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅 下次時候就可以繼續抵扣貸方應交稅費未交增值稅
2024-01-04 10:58:03
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  • 老師您好。這樣做對嗎？ 問

    整體框架對，只有社保繳納的分錄錯了：不該把個稅放里面，且個人社保部分的處理邏輯也不對。 您好，1.計提工資 借：××費用（管理/銷售等） 貸：應付職工薪酬——工資 2 計提社保（企業部分） 借：××費用（管理/銷售等） 貸：應付職工薪酬——社保 3 次月發放工資時 借：應付職工薪酬——工資 貸：其他應收款——社保(個人部分) 應交稅費——應交個人所得稅 庫存現金／銀行存款或現金 4 上交杜保 借：應付職工薪酬——社保(企業部分) 其他應收款——社保(個人部分) 貸：銀行存款或現金 答

  • 我感覺這個是不違反啊 答案違反我理解的是擔任多 問

    結論：違反獨立性規定。 理由： 上市公司（公眾利益實體）關鍵審計合伙人（含項目合伙人、項目質量復核人）任職時間需累計計算，上限為 5 年。 A 注冊會計師 2020-2023 年擔任項目合伙人，已累計任職 4 年，未滿足 5 年上限，但也未進入冷卻期。 2025 年他重新擔任項目質量復核人，屬于關鍵審計合伙人職務，任職時間會接著之前的 4 年繼續累計，會突破 5 年的法定上限，違反輪換要求。 答

  • 老師好。2025年的賬有誤，通過以前年度損益調整修 問

    ?同學您好，很高興為您解答，請稍等 答

  • 老師，這是啥情況呀？ 問

    管理費用結轉多轉了 692.5 元，導致期末不該有余額的損益類科目出現貸方余額。 處理：反結賬，把結轉管理費用的憑證金額改成和借方發生額一致，結平余額即可。 答

  • 海外進貨后有一部份不良品，后來退一部份回去換貨， 問

    老師正在計算中，請同學耐心等待哦 答

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