老師您好 我在進行 企業所得稅年報，我家設置管理費用下 有社保這個科目，可以放在 期間費用表的 第一行 “職工薪酬”里嗎

外向的導師 追問

2023-05-22 14:26

老師  22年6稅2費的 稅收優惠 當時做賬入到了 營業外收入里，稅務局答復 這個不作為營業外收入，那我怎么處理合適 老師

郭老師 解答

2023-05-22 14:29

沖水晶給附加也可以的，做營業外收入也可以啊，這個不要調整了，已經跨年了。

郭老師 解答

2023-05-22 14:29

不影響你交企業所得稅。做營業外收入，它有一個好處，就是你的稅金及附加不會出現負數，如果出現了負數，有些它是申報不了的。

外向的導師 追問

2023-05-22 18:03

稅金及附加 是什么意思，您是說附加稅嗎

郭老師 解答

2023-05-22 18:04

稅金及附加紅沖，它會增加你的利潤，你做營業外收入它也會增加你的利潤，
你當時做了稅金及附加是做了100，但是你紅沖了之后，紅沖了營業外收入是50你實際抵扣了是50不是嗎？