就是15年的專票對方開出來又作廢了 我們一直不知道 今天稅務局查出來讓做進項稅額轉出 那企業所得稅受影響嗎 是不是也要轉出來

老師好，急急急 剛接到稅務局的電話 說我們2019年1.2.3月份有開具的運輸費專票 對方跑路了 讓我們作進項稅額轉出 還有調整企業所得稅 這個步驟怎么弄呢？不懂 請老師指教 萬分感謝！說還要更正以前的申報表？

答： 你好，是修改匯算清交嗎？一九年的匯算清交。

就是15年的專票對方開出來又作廢了 我們一直不知道 今天稅務局查出來讓做進項稅額轉出 那企業所得稅受影響嗎 是不是也要轉出來

答： 你好 這個是受影響的，你們進項要轉出來，對應的成本也要轉出來，然后補企業所得稅的

我是一名會計,想問一下考個網絡學歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發展，是要不斷考證的

老師 您好 之前年度的進項稅額轉出導致補繳企業所得稅，補繳的企業所得稅怎么入賬？

答： 你好，補繳的企業所得稅可以按照下面的分錄做賬，分為具體和上繳： 1、計提稅款時 借：以前年度損益調整 貸：應交稅費－應交企業所得稅 同時調整未分配利潤 借：利潤分配－未分配利潤 貸：以前年度損益調整。 2、補交稅款時 借：應交稅費－應交企業所得稅 貸：銀行存款