老師您好，是這樣在21年12月份，做了一筆分錄借管理費用5000.貸銀行存款5000（發票沒到先做帳了但是到月底發票沒回來，結賬了，忘了這筆發票了，發票在22年2月回來后又認證了，進項稅是49.5）請問老師這筆我怎樣調回來啊，怎樣寫分錄，實在不會做了，求老師幫忙

老師您好，是這樣在21年12月份，做了一筆分錄借管理費用5000.貸銀行存款5000（發票沒到先做帳了但是到月底發票沒回來，結賬了，忘了這筆發票了，發票在22年2月回來后又認證了，進項稅是49.5）請問老師這筆我怎樣調回來啊，怎樣寫分錄，實在不會做了，求老師幫忙

答： 借應交稅費應交增值稅進項稅額49.8 借管理費用-49.5

最近在調賬遇到一個問題，，一家公司去年12月份就把當月的租金發票做了，借管理費用，貸銀行存款。但是當時發票沒回來，3月份法人才拿回來，我一看是專票，那現在我怎么處理這個發票，還有這個進項稅啊

答： 你好 把暫估的賬紅沖了 然后按發票來做 體現到進項稅里面去

我是一名會計,想問一下考個網絡學歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發展，是要不斷考證的

老師，24年6月確認一筆費用：借：管理費用 進項稅額貸：其他應付24年12月付款重復確認費用：借：管理費用 進項稅額貸：銀行存款2025年1月調整分錄應該怎么做？

答： 你好，同學，可以做 借：其他應付款 貸：以前年度損益調整 應交稅費-應交增值稅（進項稅額轉出） 借：以前年度損益調整 貸：利潤分配-未分配利潤