最近在調賬遇到一個問題，，一家公司去年12月份就把當月的租金發票做了，借管理費用，貸銀行存款。但是當時發票沒回來，3月份法人才拿回來，我一看是專票，那現在我怎么處理這個發票，還有這個進項稅啊

世界 追問

2019-06-25 17:50

把去年的沖紅了，重做分錄，會影響利潤，有關系嗎

meizi老師 解答

2019-06-25 17:59

你好  你紅沖走以前年度損益調整 會影響你年初利潤 然后重做分錄

世界 追問

2019-06-25 18:04

科目用什么科目，需要用到以前年度損益嗎

meizi老師 解答

2019-06-25 18:14

你好 你沖往年12月的分錄 涉及損益就會用以前年度損益調整來紅沖了

世界 追問

2019-06-25 18:15

借以前年度損益貸銀行存款這樣沖嗎

meizi老師 解答

2019-06-25 18:21

比如你要紅沖 做借以前年度損益調整紅字貸銀行存款紅字   然后重新做 借以前年度損益調整 進項稅 貸銀行存款 結轉未分配利潤

世界 追問

2019-06-25 18:29

金額不一樣，也是這樣做嗎

meizi老師 解答

2019-06-25 18:33

你好 是的 先這樣做  然后體現進項稅 把以前年度損益調整的金額轉到未分配利潤里面去