老師我去年12月做了一筆賬，借，管理費用500，貸：銀行存款500，我發票1月才來，現在發現12月做錯了，拿做發票500怎么做賬

翅膀 追問

2022-03-04 12:51

借：預付款500 貸：銀行500

翅膀 追問

2022-03-04 12:51

被我做成借：管理費500月，貸：銀行存款500

郭老師 解答

2022-03-04 12:52

借預付賬款貸，以前年度損益調整。

翅膀 追問

2022-03-04 14:04

我現在1月拿到發票，我要如何做賬呢

郭老師 解答

2022-03-04 14:05

你好，他屬于哪一年的費用？屬于二一年的嗎？

翅膀 追問

2022-03-04 14:10

屬于21年的費用 我21年沒收到發票，但是做賬做成了，借管理費500，貸銀行存款500，22年2月收到了發票，就發現21年憑證做錯了，現在我發票要如何做賬

郭老師 解答

2022-03-04 14:10

你好，把發票放到去年的憑證后面，就可以到你賬上，也不用調整。

郭老師 解答

2022-03-04 14:11

沒有發票可以做賬，按照權責發生制，只要屬于當月的收入、成本、費用就可以做，不用非得等著有發票才可以做。