去年應該暫估材料18萬，機械費2萬，一共成本20萬。當時全部暫估成了材料20萬，已結轉成本。今年5月底機械費發票到了，又直接入賬忘記沖回了。 發現了，能再調整去年的暫估和沖回5月機械費的嗎？

文老師 解答

2021-11-12 21:43

同學您好，
您實際發生的是

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2021-11-12 21:49

實際是我械費少了，材料費多了。總成本是不變的，也就是損益不變。我實際暫估的20萬里面有機械費2萬，當時帳做錯了。全部錄成材料費了。

文老師 解答

2021-11-12 21:53

是的，您反正已經跨年的，這調整意義也不大了

想飛 追問

2021-11-12 21:56

關鍵是我5月到票時忘記沖暫估直接入賬了，導致我應付賬款暫估數有余額，

想飛 追問

2021-11-12 22:05

如果我不調的話，我項目明細錯誤，而且我機械費沒法沖應付賬款的暫估。

文老師 解答

2021-11-12 22:11

不是不調，是改沖減的還沖減的

文老師 解答

2021-11-12 22:12

只是不詳細區分是材料還是機械費了

想飛 追問

2021-11-12 22:13

那我現在重新把去年的暫估正確錄入然后補登記沖5月暫估可以嗎？

文老師 解答

2021-11-12 22:15

那您去年的帳可以改也是可以的，不影響申報表

想飛 追問

2021-11-12 22:18

不改去年帳，現在重新把去年錯誤的沖回再正確錄入，

文老師 解答

2021-11-12 22:23

但是您跨年的，涉及到損益類科目的不可以直接用損益類科目，

想飛 追問

2021-11-12 22:30

那這個應付賬款暫估，怎么沖回去呀？

文老師 解答

2021-11-13 15:25

就去
是借以前年度損益調整負數貸應付賬款——暫估供應商負數，然后按發票，借以前年度損益調整貸應付賬款——某公司