17年12月暫估材料16萬，結轉了成本16萬，1月紅沖了暫估，成本忘記了，多結轉了成本，怎么辦呢，怎么才能調呢

張老師 追問

2019-01-15 15:04

我12月結轉了成本，1月收到發票，紅沖了暫估，成本又全部結轉了，多結轉了暫估的成本

方亮老師 解答

2019-01-15 15:08

調整分錄如下： 
借；庫存商品 
貸；主營業務成本

張老師 追問

2019-01-15 15:13

我這月沒有采購發票，這樣的分錄，成本就是負數了 
 
我在19年匯算清繳時調增成本，做以前年度損益調整的憑證，可以嗎，現在就是不做處理，可以嗎

方亮老師 解答

2019-01-15 15:15

如果多結轉必須本月調整，主營業務成本可以是負數的。

張老師 追問

2019-01-15 15:55

我利潤表里的成本，是負數，也可以的嗎？

方亮老師 解答

2019-01-15 16:08

可以的。祝您工作愉快！