請問老師，每個月認證的進項稅額是不是要跟金蝶系統里的科目余額表應交稅費_增值稅進項稅余額要對上？還有在金蝶采購模塊，主要要做哪些核對工作呢？在采購過程中，收到采購發票和沒有收到發票分別都是怎么做賬務處理的？

采購商品取得進項發票時，因為不確定要不要認證抵扣，我就先借計：應交稅費-應交增值稅-待認證進項稅額，到月底根據稅負率確認哪些進項發票要勾選認證的，我就借：應交稅費-應交增值稅（進項稅額） 貸：應交稅費-應交增值稅-待認證進項稅額 ，如果有多余沒有認證的，還是待在 待認證進項稅額科目里面，這個科目月底可能會有余額，請問老師，這樣處理對嗎

答： 對的是的，是這么做的，但是這個待認證是應交稅費，待認證 不是三級科目。

老師，您好，采購進項票問題，現在當月申報系統附表2中上顯示的進項稅額轉出數額是比如50萬，公司采購部提交上退貨證明，40萬，但因采購部核對流程沒完成，所以當月沒把負數票交到財務，財務手上只有退貨證明，沒負數發票，也入不了賬，但又不能直接從申報系統導出負數發票入賬，因為要等采購部審核進項票系統后跨月才把負數票交到財務入賬，導至當月進項稅額轉出數額對不上申報系統上附表2中的進項稅額轉出額，這個怎樣處理

答： 你好，進項轉出根據你單位開的紅字確認單就可以的，不用附屬發票沒有開出來你也得進項轉出。

我是一名會計,想問一下考個網絡學歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發展，是要不斷考證的

老師，金蝶系統中，2月份有進項稅額，沒有銷項稅，我在做憑證的時候，是直接做應交稅費-應交增值稅-進項稅額，還是做應交稅費-應交增值稅-待認證進項稅呢？

答： 你好，你好，進項稅認證是 借：做應交稅費-應交增值稅-進項稅額 貸：應交稅費-應交增值稅-待認證進項稅呢 未認證之前入應交稅費-應交增值稅-待認證進項稅呢