我們公司這個前期是有人專門記流水賬了，但有的單據都沒有，我現在問出納這個流水賬上面的余額和她手上的能否對上，她說差20000多，讓我直接按這個表上面做憑證，因為很多都沒有單據，我剛剛才接手這些表和單據，這個要怎么查賬做賬呢

樸老師

職稱：會計師

2023-09-14 15:39

在這種情況下，以下是查賬做賬的一些基本步驟：
  1.了解業務流程：首先，你需要了解公司的業務流程，包括但不限于公司的采購、銷售、付款、報銷等流程，這樣你才能更好地理解賬目上的每一筆交易。
  2.核對賬目和單據：流水賬和實際單據并不完全對得上，這就需要你逐筆核對流水賬和單據，找出其中的差異。如果確實有些單據丟失了，你需要及時采取補救措施。
  3.查找缺失的單據：對于那些沒有單據的交易，你需要盡可能地找到原始單據，或者尋找其他的證明材料。如果無法找到，你可能需要與相關部門或人員進行溝通，了解原因，并盡可能地獲取更多信息以便進行正確的賬務處理。
  4.與同事溝通：與出納和其他相關同事進行溝通，了解他們在這個問題上的看法和意見。他們可能會提供一些有用的信息，幫助你更好地理解情況。
  5.審查時間線：嘗試審查賬目和單據的時間線，看看是否有任何異常的交易或時間安排。這可能會幫助你找到可能存在的問題。
  6.詢問專業人士：如果你覺得自己處理不了這個問題，可以尋求專業的財務咨詢師的幫助。他們有豐富的經驗，可以給你提供更具體的建議。
  7.重建賬目：在了解實際情況后，你可以考慮重建賬目。這意味著你需要按照正確的業務流程重新建立賬目系統，確保所有交易都有完整的記錄和單據。