你好，我想問一下，上一年度沒有發票，今年才取得發票，前面是暫估的，用以前年度損益怎么做分錄

小鈺兒 追問

2023-09-07 13:45

前面在今年做了這兩筆分錄，請問有問題嗎

小菲老師 解答

2023-09-07 13:45

同學，你好

嗯，可以的

小鈺兒 追問

2023-09-07 13:54

利潤表上的和資產資產負債表上的未分配利潤對不上，

小菲老師 解答

2023-09-07 13:55

同學，你好
你有分紅過嗎？

小鈺兒 追問

2023-09-07 13:57

沒有分過紅

小菲老師 解答

2023-09-07 13:58

同學，你好
你看一下期間對嗎？

小鈺兒 追問

2023-09-07 14:16

期間是對的，是今年3月份

小菲老師 解答

2023-09-07 14:16

同學，你好
那你看差額，是否有這個金額的分錄

小鈺兒 追問

2023-09-07 14:25

就是沒有看到，所以來咨詢一下，我也不知道之前的差額怎么出來的，我都想重新做了

小菲老師 解答

2023-09-07 14:27

同學，你好

那你看一下明細賬，核對一下

小鈺兒 追問

2023-09-07 15:30

老師，我想問一下，繳納上年企業所得稅怎么做分錄，在上年最后一筆做，還是教的時候做，怎么做

小菲老師 解答

2023-09-07 15:31

同學，你好
繳納的時候做

小鈺兒 追問

2023-09-07 15:32

用以前年度損益，還是直接計提所得稅費用

小菲老師 解答

2023-09-07 15:34

同學，你好

用以前年度損益

小鈺兒 追問

2023-09-07 15:37

老師，那不就未分配利潤增加了嗎

小菲老師 解答

2023-09-07 15:39

同學，你好
是減少了，本來就是之前的費用

小鈺兒 追問

2023-09-07 15:42

是的是的，謝謝老師

小菲老師 解答

2023-09-07 15:42

不客氣，祝工作順利