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靖曦老師

職稱： 高級會計師,初級會計師,中級會計師

2020-06-02 11:25

跨年不能作廢，只能沖紅。

按沖銷收入做“利潤分配-未分配利潤”科目

1、紅字發票

借：應收賬款 退票的不含稅數負數

貸：以前年度損益調整 退票的不含稅數負數

應交稅金-應交增值稅-銷項稅額 負數

2、沖回12月份結轉成本

借：庫存商品

貸：以前年度損益調整

3、結轉未分配利潤

借：利潤分配-未分配利潤

貸：以前年度損益調整 (余額)

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相關問題討論
您好，這個是允許的
2022-01-05 12:33:07
等會發給你，卡死了
2020-01-10 12:34:34
學員您好，您的問題具體是什么？
2023-12-20 17:07:02
你好，具體的是什么業務的？
2022-03-25 10:20:36
可以的，當時你的分錄是怎么做的？涉及到損益類的科目可以用1000年度損益調整來做。
2022-02-16 12:22:57
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