老師，1-6月已經確認收入70萬沒有開票，11月才開給對方70萬的票，這種情況我要怎么做賬

純真的大地 追問

2022-12-27 13:41

之前是做的借：銀行存款   貸：主營業務收入

純真的大地 追問

2022-12-27 13:42

之前是1-6月每個月都有做借：銀行存款    貸：主營業務收入。每筆都需要去紅沖嗎

郭老師 解答

2022-12-27 13:45

合計一筆紅沖就是了。

郭老師 解答

2022-12-27 13:45

把銀行放款改成應收賬款，用一個往來科目代替一下，然后你確認無票收入的時候，借應收賬款貸主營業務收入。

純真的大地 追問

2022-12-27 14:16

在11月的賬里這樣做行嗎？借：銀行存款-700000   貸：主營業務收入-700000 這樣嗎，你說的把銀行存款改成應收，我不太明白

郭老師 解答

2022-12-27 14:16

借應收賬款負數
貸主營業務收入負數，


姐應營收賬款貸主營業務收入，

哪一個沒有看懂你錢沒有退回來，銀行存款動不了的。

郭老師 解答

2022-12-27 14:17

應收賬款以正數一負數不影響的。

純真的大地 追問

2022-12-27 15:43

我可以直接調之前的申報表不，不調賬。比如我11月開的1、2季度的票，我就去調1、2季度的申報表，不調賬

郭老師 解答

2022-12-27 15:44

可以的，可以這么做的。

郭老師 解答

2022-12-27 15:45

但是你的增值稅銷售額和所得稅的銷售額不一致。