我們企業申請了留抵退稅，但是之前有個所屬期進行了簡易計稅項目，這怎么處理

學堂用戶d35w4b 追問

2022-10-13 19:45

有一期按照簡易辦法3%征收率計稅

學堂用戶d35w4b 追問

2022-10-13 19:47

這個的下一個所屬期又沖紅了部分簡易計稅的發票，現在稅務來查

郭老師 解答

2022-10-13 19:51

你好
之前是開錯了嗎

學堂用戶d35w4b 追問

2022-10-13 21:17

是的，應該按13%的納稅

郭老師 解答

2022-10-13 21:20

那你不應該紅沖一部分，你應該全部紅沖在重新開

郭老師 解答

2022-10-13 21:20

這個簡易計稅一經選擇，36個月是不允許變化的。

學堂用戶d35w4b 追問

2022-10-13 21:44

現在修改申報表有用嗎

學堂用戶d35w4b 追問

2022-10-13 21:44

之前退了的留抵退稅稅款需要繳回嗎

郭老師 解答

2022-10-13 21:48

你好可以的
但是你的發票開的對嗎
多退了不符合要求的需要退回去
符合要求的沒關系

學堂用戶d35w4b 追問

2022-10-13 22:37

那一期我只是申報了簡易計稅收入，沒有抵扣進項稅額

郭老師 解答

2022-10-13 22:38

簡易計稅對應的進項是不允許抵扣的，你需要做進項轉出