去年做借：銷售費用 10W 貸：其他應付款 10W 其中未到票2W 所得稅納稅調增2W，今年做借：銷售費用-10W 借：其他應付款10W 是不是應該調減2W

粗心的夏天 追問

2022-05-04 14:50

是的 是10w 去年計提 今年沖掉了

郭老師 解答

2022-05-04 14:50

你好，你應該是調增兩萬兩萬，沒有發票你們多抵扣了。

粗心的夏天 追問

2022-05-04 14:55

我沒想明白 總的10W 計提后 實際到票8W 調增2W 今年沖了10W  去年調增的2W不應該調減嗎

郭老師 解答

2022-05-04 15:01

你這個為什么要紅沖，如果是的話，你應該調增8萬，你多抵扣了8萬塊錢。

郭老師 解答

2022-05-04 15:02

你紅沖了10萬的話，你整個10萬都多抵扣了
錢抵扣了18萬，你現在不應該再調增8萬嗎？

粗心的夏天 追問

2022-05-04 15:20

8W是算在10W里面的 上年銷售費用抵扣10W 扣除類其他調增2w 相當于抵扣了8w 今年沖10w 銷售費用減少10W 我理解的是扣除類其他調減2W 相當于沖掉了上年的8W 不知道我這個理解對不對 老師幫我看下

郭老師 解答

2022-05-04 15:24

你好，不是這么理解的，會計上紅沖了10萬，你稅法上應該調增8萬
因為你去年稅法上你抵扣了8萬

粗心的夏天 追問

2022-05-04 15:28

今年銷售費用做了 -10W不就是相當于調增了

郭老師 解答

2022-05-04 15:29

你這個是在匯算清繳之后的嗎
你雖然做了銷售費用，你也可以調增之前的8萬，然后你在今年匯算清繳的時候，這個銷售費用10萬就要調節。

粗心的夏天 追問

2022-05-04 15:35

匯算清繳之前 所以老師 我之前的理解是對的吧 銷售費用-110W 相當于調增 我再在扣除類其他調減2W

郭老師 解答

2022-05-04 15:37

對的，是的，是這么做的。