老師你好；我單位有張2015年專票，稅務局認定失控發票，做了進項稅額轉出已交稅，不含稅金額轉出成本繳納了企業所得稅，企業的賬套都調整哪些呀

財務小白 追問

2022-04-10 09:08

老師進行稅額轉出也調整到以前年度損益嗎，有點不明白，

借；應交增值稅-應交稅金-進行稅額轉出
貸；現金

這么做可以嗎

財務小白 追問

2022-04-10 09:09

老師這些調整完，我的賬套是不是也得調整，現金，銀行存款，庫存商品，應付賬款，成本是不是都得調整呀

家權老師 解答

2022-04-10 09:09

應交增值稅-應交稅金-進行稅額轉出這個科目對應的借方是成本費用科目哈

財務小白 追問

2022-04-10 09:35

現金，銀行存款，庫存商品，應付賬款是不是都得調整

家權老師 解答

2022-04-10 09:37

庫存商品都已經出庫了，現在只是調增出庫的商品中包含的增值稅成本

財務小白 追問

2022-04-10 09:52

老師你好
借；管理費用-現金
貸；應交增值稅-應交稅金-進項稅額轉出

這樣做對嗎
月末結轉的時候把它結轉管理費用里嗎

家權老師 解答

2022-04-10 09:56

你當時不考慮增值稅該計入什么科目就對應什么科目？