您好 請問小企業準則，暫估成本跨年了，年后如何沖回，分錄怎么做？

歡菇涼 追問

2022-03-04 14:25

借 主營業務成本-暫估成本；貸：應付賬款-暫估成本

郭老師 解答

2022-03-04 14:26

借應付賬款
貸利潤分配未分配利潤。

歡菇涼 追問

2022-03-04 14:27

年終結轉 分錄  ：借：本年利潤   貸：主營業務成本-暫估成本 ， 跨年了  ，不知道如何沖回？

郭老師 解答

2022-03-04 14:28

好，上面的分錄就是跨年了，用利潤分配、未分配利潤來代替。

歡菇涼 追問

2022-03-04 14:32

好的  謝謝！

郭老師 解答

2022-03-04 14:32

不用客氣，工作愉快