小企業會計準則，去年因為有一筆發票沒有紅沖多了收入，我就做了暫估，今年1月我把這筆收入紅沖了，那我做的暫估怎么沖帳。去年我做的成本借其他應付款255877.35貸主營業務成本255877.35，今年沖去年的暫估成本怎么入賬

馬清清 追問

2020-04-21 16:11

嗯嗯是的

馬清清 追問

2020-04-21 16:12

那我今年要沖這筆暫估怎么入賬

郭老師 解答

2020-04-21 16:13

借其他應付款貸以前年度損益調整，借以前年度損益調整貸利潤分配。

馬清清 追問

2020-04-21 16:19

那我是不還的調整年報了？

馬清清 追問

2020-04-21 16:20

我都已經匯算清繳了。

馬清清 追問

2020-04-21 16:20

我都已經匯算清繳了。

郭老師 解答

2020-04-21 16:21

那你做到今年借主營業務成本負數，借其他應付款。