老師，我想問一下，自己開出去的專票，錢我已經收到了，但是這部分的錢有包含代收代付款的，我要怎么做賬

小玉8035 追問

2019-09-02 16:04

代收代付這部分記，其他應收款？

小玉8035 追問

2019-09-02 16:05

是我要付出去的，應該是其他應付款吧

辜老師 解答

2019-09-02 16:07

你現在還沒有付出去的話，是計入其他應付款

小玉8035 追問

2019-09-02 16:08

付給其他人的是，已經先墊了，現在開了錢，收到錢了，我要怎么做

小玉8035 追問

2019-09-02 16:08

票

辜老師 解答

2019-09-02 16:09

你墊付的時候，是怎么入賬的

小玉8035 追問

2019-09-02 16:09

我們是做導購平臺的

小玉8035 追問

2019-09-02 16:10

借，其他應付款-代收代付，貸，其他貨幣資金-支付寶

辜老師 解答

2019-09-02 16:11

那你收到的時候，借：銀行存款  貸：其他應付款-代收代付

小玉8035 追問

2019-09-02 16:12

不用做應交稅費-應交增值稅-銷項稅嗎？

辜老師 解答

2019-09-02 16:17

代收代付的不用確認銷項稅的

小玉8035 追問

2019-09-02 16:23

有一部分不是代收代付的  就我們自己收的    這樣解釋吧   我的開票金額是8000   收到也是8000，代收代付是6000  剩下2000  就是自己掙的       代收代付的是  我已經先付了    分錄是 借 其他應付款-代收代付  6000  貸：其他貨幣資金 6000

辜老師 解答

2019-09-02 16:24

你開票了，就要確認收入了，就不是代收代付的了

小玉8035 追問

2019-09-02 16:25

那我的分錄要怎么寫

辜老師 解答

2019-09-02 16:29

借：應收賬款  貸:主營業務收入  應交稅費—應交增值稅—銷項稅

小玉8035 追問

2019-09-02 16:45

我錢收到了，還是應收嗎？

辜老師 解答

2019-09-02 16:55

借：銀行存款  貸：應收賬款，在做一筆

小玉8035 追問

2019-09-02 16:56

好的，謝謝

辜老師 解答

2019-09-02 16:56

好的，客氣，幫到你就好