2019年期初賬上沒有庫存但實際有庫存，然后做了一張其他入庫單調整，這個分錄怎么寫

糖果 追問

2019-04-11 16:48

不是盤盈

文老師 解答

2019-04-11 16:49

這個具體是什么情況形成的？

糖果 追問

2019-04-11 17:06

庫

文老師 解答

2019-04-11 17:07

您具體是什么意思

糖果 追問

2019-04-11 17:10

等于18年沒有入庫，19年從新入庫現在要銷出，借庫存商品，貸什么科目

文老師 解答

2019-04-11 17:17

那也就是說，當時采購的時候就沒有入庫，那你的貸方應該是應付賬款。

糖果 追問

2019-04-11 17:19

是入庫了，但是外賬會計沒有給做庫存導致庫存是0，

糖果 追問

2019-04-11 17:21

現在要把庫存錄入19年其他入庫單里等于說是盤盈

文老師 解答

2019-04-11 20:12

如是原來沒有做賬務處理的話，那就應該不做賬務處理

糖果 追問

2019-04-11 20:14

要做銷售開票給客戶開，要用這個庫存，

糖果 追問

2019-04-11 20:19

老師這個季度我們利潤如果是88萬企業所得稅是按25%還是88萬*25%20計算，我們是小微企業

文老師 解答

2019-04-11 21:25

不好意思，補做場帳務處理，不是不做賬務處理

文老師 解答

2019-04-11 21:25

是符合小微企業優惠政策條件的，那就是按照小微企業的算法來算