18年暫估了10萬成本，19年3月只到了5萬的票，應該怎么沖暫估，需不需要調整以前年度損益？會不會影響19年數據

安之若素。 追問

2019-03-22 15:17

不會了，就這些

bamboo老師 解答

2019-03-22 15:18

那您暫估時候分錄怎么寫的

安之若素。 追問

2019-03-22 15:20

借庫存商品，貸應付賬款

bamboo老師 解答

2019-03-22 15:29

庫存商品有沒有領用計入生產成本或者銷售出庫？

安之若素。 追問

2019-03-22 15:29

銷售出庫結轉成本了

bamboo老師 解答

2019-03-22 15:31

借：應付賬款  貸方紅字  
貸：以前年度損益調整  貸方藍字 
借：以前年度損益調整 
貸：應交稅費——應交所得稅 
借：以前年度損益調整 
貸：利潤分配——未分配利潤

安之若素。 追問

2019-03-22 15:32

為什么要紅沖應付賬款

bamboo老師 解答

2019-03-22 15:34

因為您暫估的沒有實際發生 要沖銷