老師，所得稅季度申報表中，實際支付給職工的應付職工薪酬 的數據 要和個稅系統對上對吧，但是個稅系統和我賬上的也有不同，按照個稅系統來嗎 個稅系統的稅款所屬期1-12月嗎 不是按照申報日期吧 是按照所屬期吧 賬上12月工資 在1月申報，一月做應付借方科目；如果按照賬上應付借方科目來看 就是和個稅系統對不上了 還有24年年終獎，25年發 25年申報 那肯定也算在25年吧

穎穎和奕奕 追問

2026-01-19 09:37

比如24年12月所屬期，我要到25年1月應付借方科目；如果按照賬上應付借方科目來看 就是和個稅系統對不上了，沒關系嗎  只要按照個稅系統填就可以了嗎

穎穎和奕奕 追問

2026-01-19 09:38

按照個稅系統 是 24年12月所屬期  但是我賬上看應付借方的科目是在25年1月  有個時間差了

郭老師 解答

2026-01-19 09:41

你好，沒有關系的，可以的，因為你申報個稅的問題

穎穎和奕奕 追問

2026-01-19 13:12

但是會計賬上的借方數   和個稅系統申報的 有時間差的，但是會計賬上是26年1月發的 做到了1月應付薪酬借方；但是個稅系統是25年12月所屬期  有些老師說按照賬上的  有些老師說按照個稅系統的

郭老師 解答

2026-01-19 13:15

預繳，你按照系統填寫，它不會有預警。如果不按照系統填寫，它會提示