出納現金和會計賬對不上怎么辦

出納現金和會計賬對不上怎么辦

盤點現金,列出實際的現金余額;將記錄現金的記帳憑證與實際所附的原始憑單核對一下,有沒有原始單據與記帳分錄的情況,如果有讓會計做調整分錄;如果出納對會計帳務處理不是很熟悉,可以找會計幫助查詢.

根據出納登記的流水帳與會計的現金日記帳進行核對;查完帳后證明帳務處理是對的,現金盤點后確實有長短,就要根據實際盤點做出調整分錄;現金短缺,然后根據處理結果再做調帳.

其實,財務的所有工作都是圍繞"原始憑證"來處理的,每個財務都不應該被其他外力因素所干擾,應該注意自身有沒有審核和索取每一項業務發生"原始憑證"因為時間一長自然容易亂.

無論是收入還是支出,都會有對應的收據出現,收入是你開收據給對方,支出自然就是費用報銷單,如果有倉促的情況出現,也至少要讓對方打個收條,不然沒辦法入賬的,

每個公司的財務工作都是沒有捷徑的,一定要按部就班,甚至是一小步都不能跳過,不然會出現一個很大的漏洞,比如以上說的做賬和出納對不上,這個時候要么開誠布公的審查原始憑證,要么進行實時對賬,千萬不能自行處理,不然會影響到個人的道德問題.

出納記賬憑證怎么做?

一般出納,是需要做記賬憑證,不過只是包括銀行和現金的業務,然后登記銀行和現金日記賬.原則上應該序時登記的,但是也可以根據公司業務而定,根據會計信息質量要求重要性原則對主營業務重點反映,不重要的就可以根據主管部門的會計信息要求,合并編制是可以的.畢竟人力有限,不可能所有的業務都做到很細,那樣既浪費人力,也是沒有意義的.

現金出納員從銀行提取現金之后,應做什么記賬憑證?

出納員從公司銀行賬號提取現金后,銀行存款減少而現金增加;存現或提現,一般只編付款憑證,不編制收款憑證,所以選擇"銀行存款付款憑證"會計分錄如下:

借:庫存現金

貸:銀行存款

出納做現金日記賬,會計是根據憑證做現金總賬嗎?

一、出納依據經過審核的收支單據,逐筆登記現金、銀行存款日記賬;

一般情況于當天下班(或第二天早上)前將一天資金收支單據、現金銀行存款收支明細表(一式兩份)交與會計(或記賬崗位)---這就是憑證交接---證款相符;

出納保留現金銀行存款收支明細表(按規定---雙方核對---庫存現金),出納一天的工作完成.

二、出納與會計對賬(或審計查賬)

1、通過(日期、金額、內容)記賬憑證可以查找出納現金、銀行存款日記賬;

2、反過來也可以從出納現金、銀行存款日記賬(日期、金額、內容)與記賬憑證核對.

三、會計是根據憑證做現金總賬

會計登記(現金、銀行存款)總分類賬的作用---是為了全部會計科目平衡核對---賬賬相符,以便于編制會計報表工作底稿---總賬相符.

出納現金和會計賬對不上怎么辦?會計學堂小編認為大家一開始要確定現金賬與現金余額是不是相符,如果相符的話就是會計賬有差入,如果是自己的現金賬不符就是自己的問題了,好了,本文就分析完了,大家還有不清楚的可以繼續咨詢我們哦.