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王璐璐老師

職稱： 中級會計師,初級會計師

2024-05-07 12:46

你好，報廢會好點的哈，減值準備會要調增的

溫柔以待 追問

2024-05-07 12:47

減值準備會要調增的  是指匯算清繳的時候調增對嗎？在季度預繳的時候需要調增嗎

王璐璐老師 解答

2024-05-07 12:49

你好，季度預交不需要調增

王璐璐老師 解答

2024-05-07 12:50

加油，等你的好評哦

溫柔以待 追問

2024-05-07 12:53

但是報廢是需要做進項稅額轉出啊

王璐璐老師 解答

2024-05-07 12:56

你好，肯定的呀，你這個存貨處理不能想又抵扣又不交存貨出售的增值稅，要不大家都會這么處理呀

溫柔以待 追問

2024-05-07 12:56

所以報廢處理和計提40萬減值準備相比，哪個更劃算呢

王璐璐老師 解答

2024-05-07 13:01

你好，建議報廢處理的哈，報廢處理的話，轉出的是進項，減值準備只是暫時的，后面要按照市場價銷售出去交銷項稅的

溫柔以待 追問

2024-05-07 13:04

老師 我們就是利潤是負的 而且負的金額很大  不過增值稅也是留抵的，我是想會不會減值準備更合適些 反正不需要交企業所得稅  就算調增對我們影響也不大 然后后面就不銷售了 這樣不就不需要交銷項稅

王璐璐老師 解答

2024-05-07 13:06

你好，那就做減值準備的哈

王璐璐老師 解答

2024-05-07 13:09

加油，等你的好評哦

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相關問題討論
你好，報廢會好點的哈，減值準備會要調增的
2024-05-07 12:46:07
同學你好，如果實在用不掉，報廢更好一點，因為，報廢的話，稅局認可的，可以抵所得稅，計提減值準備的話，稅局不認可，不能抵扣企業所得稅
2024-05-07 13:07:52
對于長時間用不到的40萬存貨，除了報廢處理和計提減值外，還有一些其他的處理方式可以考慮： 降價促銷：如果存貨還有一定的市場價值，可以嘗試降價促銷，以低于原價的價格吸引客戶購買。這樣不僅能減少庫存，還能回籠部分資金。 捐贈：如果存貨無法再銷售，但還有一定的使用價值，可以考慮捐贈給需要的機構或個人，如慈善組織、教育機構等。這樣既能體現企業的社會責任，還能獲得一定的稅收優惠。 二手市場：在二手市場上出售存貨，也是一個不錯的選擇。可以通過線上或線下的二手市場，將存貨轉讓給需要的人。 與供應商協商：如果存貨是由于供應商的原因導致的積壓，可以嘗試與供應商協商，看是否可以退貨或換貨，以減少損失。
2024-05-07 13:47:58
同學，你好 可以報廢，計入營業外支出
2024-05-07 12:39:01
借：管理費用——存貨損失 借：存貨跌價準備 貸：庫存商品 貸：應交稅費——應交增值稅（進項稅額轉出）
2017-11-21 18:01:28
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