老師，如果我公司是有研發項目，然后2023年未形成無形資產，我是不是需要在2023年期末將研發支出的應付職工薪酬結轉至管理費用呢？具體結轉分錄怎么做的

郭老師 解答

2024-03-19 10:11

如果是的話，借以前年度損益調整
貸研發支出費用化。

郭老師 解答

2024-03-19 10:11

你好跨年的話做這個。

我要靠實力 追問

2024-03-19 10:12

是的，沒有形成無形資產，我要不要去調整報表，還是說在本月做這樣的分錄呢

郭老師 解答

2024-03-19 10:13

都可以的，你最好是去反結賬修改，但是你申報給稅務局的財務報表，還有企業所得稅也得去修改。

我要靠實力 追問

2024-03-19 10:13

我也可以反結賬去改報表可以不呢？

郭老師 解答

2024-03-19 10:14

可以的，可以這么做。

我要靠實力 追問

2024-03-19 10:15

我在電子稅務局更改財務報表就是哇，如果是改報表是不是就，直接轉為管理費用

郭老師 解答

2024-03-19 10:15

對的，是的，是這么做的。

我要靠實力 追問

2024-03-19 10:15

好的，謝謝老師

郭老師 解答

2024-03-19 10:16

不用客氣，工作愉快。