比如去年開的發票 意外險已經計入成本 今年來全部紅沖 怎么做賬

我只愛學習 追問

2023-11-28 11:19

是不是收到負數發票 就是 借：-其他應付款 貸-銀行存款 那重新收到新的票怎么處理 吆重新計入成本嘛

劉艷紅老師 解答

2023-11-28 11:30

借：-其他應付款 借銀行存款

我只愛學習 追問

2023-11-28 11:41

那他重新開了發票過來 我怎么做呢 我之前已經做了成本了 現在是成本要少一點了

劉艷紅老師 解答

2023-11-28 11:43

你去年是計入費用了吧

我只愛學習 追問

2023-11-28 12:20

嗯 現在紅沖以后要開個新的金額過來

劉艷紅老師 解答

2023-11-28 12:21

借：以前年度損益調整- 
借：銀行存款+

我只愛學習 追問

2023-11-28 12:22

如果沒有做以前年度損益調整 怎么做科目

劉艷紅老師 解答

2023-11-28 12:34

你前面入的是費用，所以要沖以前年度損益

我只愛學習 追問

2023-11-28 12:36

比如我之前是20000 現在發票是18000 然后我就是做借以前年度損益-2000 借銀行存款2000？

劉艷紅老師 解答

2023-11-28 12:37

是的，就是你說的這樣的

我只愛學習 追問

2023-11-28 12:38

但是之前這2000的差額他今年退了 我就做了銀行存款2000 帶其他應付款

劉艷紅老師 解答

2023-11-28 12:41

你是想把其他應付款也沖掉，是吧

我只愛學習 追問

2023-11-28 12:44

是的 我是之前做了這筆分錄了

劉艷紅老師 解答

2023-11-28 12:47

那你分兩筆沖就可以了

我只愛學習 追問

2023-11-28 13:46

那老師可以給說下完整的分錄嘛

劉艷紅老師 解答

2023-11-28 13:51

你直接沖一筆就可以了，為什么要沖兩筆了，其他應付款已經平了呀

我只愛學習 追問

2023-11-28 14:09

但是老師 之前比如退回的額2000我是直接計入其他應付款的 沒有做增值稅 但是現在發票少了 我進項稅也少了 按個憑證需要改動嗎

劉艷紅老師 解答

2023-11-28 14:09

不用呀，沖銀行存款就可以了

我只愛學習 追問

2023-11-28 14:15

那我現在收到比如這18000的發票 我就做以前年度損益（20000-18000差額）借銀行存款（20000-180000差額）嘛 我之前退的差額我已經做了銀行存款2000 貸其他應付款 這樣的銀行存款是不是不對

劉艷紅老師 解答

2023-11-28 14:18

其他應付款，前面付了就平掉了

劉艷紅老師 解答

2023-11-28 14:18

你直接沖銀行存款就可以了