我公司欠A公司100萬元，現A公司讓我司代參加展會，讓我司代墊費用50萬，用于沖抵之前所欠貨款。后期展會政府補貼20萬，我司歸還給A公司，關于A公司的賬務往來，現我司該如何做賬？（沖抵貨款會簽訂相關協議）

甜美的夏天 追問

2023-10-16 11:23

題目意思錯了，不是我公司收到A公司代墊費，是我司代墊A支付展會費50萬，但A公司不付錢給我們，而是用之前我們欠A的貨款來抵

樸老師 解答

2023-10-16 11:26

那你直接借應付賬款
貸銀行存款

甜美的夏天 追問

2023-10-16 11:40

我們代A公司墊50萬展會費怎么做賬？

樸老師 解答

2023-10-16 11:44

借其他應收款
貸銀行存款

甜美的夏天 追問

2023-10-16 11:48

用不到銀行存款這個科目吧，我司與A公司之間關于展會費50萬，沒有銀行轉賬，只是用我司之前的欠款來抵

樸老師 解答

2023-10-16 11:50

那就貸應付賬款
這樣操作

樸老師 解答

2023-10-16 11:50

借應付賬款

貸其他應收款

甜美的夏天 追問

2023-10-16 11:54

我司代墊展會費50萬，沖抵之前欠款的會計分錄是：
借：應付賬款  50
貸：其他應收款  50
我司收到政府展會補貼20萬，會計分錄：
借：銀行存款  20
貸：營業外收入
后期我司與A公司簽訂內部協議，將政府展會補貼20萬歸還A公司，會計分錄：
借：其他應收款  20
貸：銀行存款  20
這樣理解對嗎？

樸老師 解答

2023-10-16 11:56

同學你好
對的
是這樣的

甜美的夏天 追問

2023-10-16 11:58

這樣下來，其他應收款貸方余額還有30萬，這個后期怎么操作？

樸老師 解答

2023-10-16 12:02

同學你好
還可以這樣沖抵

甜美的夏天 追問

2023-10-16 12:22

那應該怎么沖抵？

樸老師 解答

2023-10-16 12:24

就是上面的步驟哦

甜美的夏天 追問

2023-10-16 12:31

借：其他應收款-A  30
貸：應付賬款-A 30
這樣嗎？這樣不增加了我司的應付賬款了嗎

樸老師 解答

2023-10-16 12:44

同學你好
做相反分錄哦
你做反了
我上面給你寫正確的了

甜美的夏天 追問

2023-10-16 12:49

按我之前寫的一串會計分錄清單，最終“其他應收款-A”余額30萬在貸方，如果我剛分錄寫反了，那其他應收款—A貸方余額不是60萬了嗎？

樸老師 解答

2023-10-16 12:51

1.當你公司代A公司支付展會費用時，可以記錄為：
借：其他應收款-A公司 50萬
貸：銀行存款 50萬
  1.當A公司用之前你們欠他們的貨款來抵消這筆費用時，你應該首先將這筆欠款記為：
借：應付賬款-A公司 100萬
貸：其他應收款-A公司 50萬
貸：銀行存款 50萬
同時，你公司應與A公司簽訂一份書面協議，說明這筆欠款已經結清，并保留好相關證據以防止未來出現任何糾紛。
  1.如果你們收到了政府補貼，這筆錢應計入公司的營業外收入，記錄為：
借：銀行存款 20萬
貸：營業外收入 20萬

甜美的夏天 追問

2023-10-16 13:57

1.當你公司代A公司支付展會費用時，可以記錄為：
借：其他應收款-A公司 50萬
貸：銀行存款 50萬
這個應該是我司與展會商之間的會計分錄吧，其他應收款-展會商

1.當A公司用之前你們欠他們的貨款來抵消這筆費用時，你應該首先將這筆欠款記為：
借：應付賬款-A公司 100萬
貸：其他應收款-A公司 50萬
貸：銀行存款 50萬
這個分錄我就看不明白了，關于此次展會，我司與A司之間沒有銀行賬目往來關系，而且沖抵的貨款也只是50萬（即展會代墊的錢），怎么將應付賬款-A全部沖掉了

樸老師 解答

2023-10-16 14:01

其他應收款借方貸方沖抵了