這個工資單計提工資怎么做分錄

美滋滋～ 追問

2023-09-19 16:43

老師，我去年和今年，發放工資員工水電費掛錯科目了應該怎么更正
分錄是
借：應付職工薪酬
 貸：管理費用-水電費
        銀行存款/現金

家權老師 解答

2023-09-19 16:48

借：應付職工薪酬
貸：其他應付款-代收代付水電費
銀行存款/現金

美滋滋～ 追問

2023-09-19 16:52

那掛錯科目那些是沖紅嗎
還是直接這樣做分錄
借：其他應付-代收代付水電費
貸：管理費用-水電費

家權老師 解答

2023-09-19 16:54

借：其他應付-代收代付水電費
借：管理費用-水電費  負數

美滋滋～ 追問

2023-09-19 16:57

跨年的也是這樣操作嗎

家權老師 解答

2023-09-19 17:02

借：其他應付-代收代付水電費
貸：利潤分配-未分配利潤