老師，您好！ 公司向客戶A銷售貨物，該貨物從供應商B發到A客戶，請問：公司與客戶A的合同中要寫明發貨方為B公司及收貨方為客戶A ;如果不寫是不是運輸流與三流不一至，我公司開給客戶A的發票，客戶A可以抵扣這張發票的進項嗎？

丹15271081137 追問

2026-04-21 10:50

老師，我在看會計學堂老師講課，老師這樣講，那是以前的政策，是不是現在不需要了？

暖暖老師 解答

2026-04-21 10:51

不需要的，對方直接發貨罷了

丹15271081137 追問

2026-04-21 10:53

老師，這個課是25年錄了，現在不需要了，

暖暖老師 解答

2026-04-21 10:54

不需要的，很多這樣發貨的都沒問題的

丹15271081137 追問

2026-04-21 11:12

明白了，老師。
我在想一個問題，如果都寫明了，那商業機密不就透露了，老板肯定不愿意這樣做合同

暖暖老師 解答

2026-04-21 11:13

肯定的，合同明面上不可以寫出來

丹15271081137 追問

2026-04-21 11:38

老師，還有一個問題：
公司在小規模納稅人期間收到專票，在次月公司轉為一般納稅人，并在次月勾選認證了該發票，結果在5年之后，被稅務查出要轉出，請問：該轉出進項稅款還能入成本并在所得稅前扣除嗎？

暖暖老師 解答

2026-04-21 11:39

這個是可以扣除的計算企業所得稅時

丹15271081137 追問

2026-04-21 11:41

老師，所得稅扣除是5年年限，這個時間已經超了，還能扣除？

暖暖老師 解答

2026-04-21 11:46

超過了就不可以啦

丹15271081137 追問

2026-04-21 11:47

老師，明白了。謝謝您！

暖暖老師 解答

2026-04-21 11:49

不客氣祝你工作順利