老師，請教個問題，就是同事上個月做到票（車費票），稅額沒有按照發票上面的稅額計提，已經結賬了，現在想在9月份調整，計提多余的稅額，想放在制造費用，賬務處理可以這樣子做嗎？借：應交稅費/待認證進項稅額 （借方藍字）貸：制造費用/差旅費（紅字）我自己覺得怪怪的

郭老師 解答

2023-09-06 15:24

你上面寫的這個分錄不平。

糖糖糖糖???? 追問

2023-09-06 15:27

本來她那會做進項的時候就是在借方做了待認證，如果現在再放在借方藍字轉出，是不是就增加了稅額呢？多做了稅額

郭老師 解答

2023-09-06 15:28

那他具體的做的不對，是多做了進項還是少做了。

糖糖糖糖???? 追問

2023-09-06 15:28

麻煩老師了謝謝

郭老師 解答

2023-09-06 15:28

上面寫的是進項少多了，制造費用多了。

糖糖糖糖???? 追問

2023-09-06 15:28

她做成了貸認證稅額是藍字，制造費用是紅字

糖糖糖糖???? 追問

2023-09-06 15:29

是不是要反著來呢？待認證紅字，制造費用藍字謝謝

郭老師 解答

2023-09-06 15:29

人家這個是正確的呀，你看一下你自己寫的那個制造費用在貸方還是一個負數。