老師你好，我想問一下公司承接了一個綠化工程項目，包含了綠化和養護，我們公司分包出去了一個機械租賃一年灑水，按季度根據出租公司的發票結算，我可以按照每個季度結算付款的金額記賬嗎？還是要每個月計提

奇異果 追問

2023-09-04 15:53

前期我已經按照付款金額賬務處理了，那后期還需要更改過來嗎，這個記在了綠化工程成本里的

郭老師 解答

2023-09-04 15:56

你是做到了季度初還是季度末金額大嗎？

奇異果 追問

2023-09-04 16:02

季度末6月份付的款記得賬

郭老師 解答

2023-09-04 16:05

這個是四到六月份的嗎？如果是的話，不用調整了。

奇異果 追問

2023-09-04 16:14

是3到5月份的

郭老師 解答

2023-09-04 16:16

那就可以的，可以這么做的，這相當于是之前沒有做，現在補上。

郭老師 解答

2023-09-04 16:16

正確的你應該是借工程施工，貸應付賬款。

奇異果 追問

2023-09-04 16:33

那就是我現在交的是678月的應該怎么記？6月份已經上報了季度報表了

郭老師 解答

2023-09-04 16:38

借預付賬款，貸銀行存款，
借工程施工
貸預付賬款，第二個分錄做三個月。

奇異果 追問

2023-09-04 17:05

要反結賬到6月份回去做借工程施工（一個月），貸預付賬款？

郭老師 解答

2023-09-04 17:08

不用修改啦，別修改了，因為你第二季度已經申報了財務報表。

奇異果 追問

2023-09-04 17:30

那就是7月份的開始借工程施工（2個月），貸預付賬款（2個月），然后8月份就是當月的，9月份付的款就是借預付賬款（3個月），貸銀行存款（3個月），我預付賬款是不是要記成應付賬款，因為是先做事后憑票結算的

郭老師 解答

2023-09-04 17:34

可以的，可以這么做的。

奇異果 追問

2023-09-04 17:48

那就是我這個項目預付賬款全部改成應付賬款記會不會有什么問題

郭老師 解答

2023-09-04 17:54

沒有關系的，可以的。