老師，我們公司之前沒有賬，我現在是在補賬，之前月份的工資表我發現是亂的，就是工資表和實際發放的流水根本對不上，這個情況下應該怎么記分錄

郭老師 解答

2023-06-27 18:24

計提借管理費用-工資/社保/公積金（單位負擔的）
貸應付職工薪酬-工資/社保/公積金（單位負擔的）
發工資
借應付職工薪酬-工資
貸其他應付款/其他應收款（個人負擔的）
應交稅費-個稅
銀行存款
繳納社保
借應付職工薪酬-社保/公積金（單位負擔的）
其他應收款/其他應付款（個人負擔的）
貸銀行存款

郭老師 解答

2023-06-27 18:24

你們有社保嗎？這個是包含社保的。

郭老師 解答

2023-06-27 18:28

你有申報表嗎？社保申報表里面有

郭老師 解答

2023-06-27 18:31

不是的，我的意思是社保申報表

郭老師 解答

2023-06-27 18:36

這里面有個人負擔的和企業負擔的都有金額。

郭老師 解答

2023-06-27 18:39

可以的，你先看一下的，如果不會的話，你再截圖問。

郭老師 解答

2023-06-27 18:46

可以的，但是你得需要考慮那些進項發票，進項發票到了嗎？進項發票到了的話，你選擇了退稅勾選，然后申報了增值稅之后才能去填寫出口退稅。

郭老師 解答

2023-06-27 18:54

你好，開給國外的企業，你和誰簽訂的合同開給他？

郭老師 解答

2023-06-27 19:12

對的，是的，只能開普通發票。

郭老師 解答

2023-06-27 19:18

對的，是的，是這么做的。

郭老師 解答

2023-06-27 19:21

不用客氣，工作愉快。

????姚姚姚兒 追問

2023-06-27 18:21

根據流水補的，老師計提和發放的分錄可以發一下嗎

????姚姚姚兒 追問

2023-06-27 18:28

老師，我們有社保，顯示就是流水里面只顯示代發公積金的總金額，我這邊分不清單位負擔的，還是個人負擔的，可以只寫一個匯總的科目嗎

????姚姚姚兒 追問

2023-06-27 18:30

我有申報表，我就是檢查了申報表，發現實際申報的跟流水出去的也對不上，我是接的爛賬，搞的頭暈

????姚姚姚兒 追問

2023-06-27 18:32

這個申報表我有的

????姚姚姚兒 追問

2023-06-27 18:38

好的老師，我看一下，好蒙，謝謝老師

????姚姚姚兒 追問

2023-06-27 18:46

老師，像我們這種外貿公司，是什么時候確認收入啊，是出口報關了，有報關單了就可以確認收入嗎

????姚姚姚兒 追問

2023-06-27 18:48

我們進項發票拿到了，但是出口的話，要確認收入的話是不是得開銷項發票呀，這個銷項發票是開給誰呀，我一直都沒弄明白

????姚姚姚兒 追問

2023-06-27 19:00

我們北京的公司出口香港公司，像這種出口發票是不是開的都是普票呀

????姚姚姚兒 追問

2023-06-27 19:17

老師，給香港公司開票是不是只需要寫出香港公司的名稱啊，因為香港公司也沒有納稅人識別號

????姚姚姚兒 追問

2023-06-27 19:19

好的，謝謝老師