老師，您好，有一個商會賬，以前會計把2021做的賬錯了，實際是其他應付款，卻入到了營業收入，然后2022年我做更正，貸：其他應付款 2萬，貸未分配利潤 2萬負數，所以導至負倆表上的未分配利潤金額，不等于期初未分配利潤+利潤表上的總凈額，也就是調整后未分配利潤多出了2萬，是不是我的調整分錄錯了？

煥然 追問

2023-06-25 16:22

是不是分錄做少了，為什么現在的報有上的未分配利潤卻比利潤表上的凈利潤+年初未分配利潤之和多了2萬呢

冉老師 解答

2023-06-25 16:24

因為，直接用的未分配利潤科目的

煥然 追問

2023-06-25 16:28

所以只要調整了，這個未分配利潤都會多出來調整部份是嗎

煥然 追問

2023-06-25 16:31

能做什么分錄讓這個數對上期初未分配利潤余額+利潤表上的凈利潤額總之和嗎

冉老師 解答

2023-06-25 16:35

所以只要調整了，這個未分配利潤都會多出來調整部份是嗎
是的

冉老師 解答

2023-06-25 16:36

能做什么分錄讓這個數對上期初未分配利潤余額+利潤表上的凈利潤額總之和嗎
除非把未分配利潤科目換成營業外收支