老師好，如果一個季度開了30萬普票，代開了5萬專票，5萬的專票已交稅，申報時5萬的專票咋填，填到申報表第幾欄

老師好，如果一個季度開了30萬普票，代開了5萬專票，5萬的專票已交稅，申報時5萬的專票咋填，填到申報表第幾欄

答： 您好，5萬的專票應填到申報表第六欄。在填寫此欄時，您需要將5萬專票的稅款填入“應納稅額”，已交稅的5萬專票的稅款填入“實際繳納稅款”，30萬普票的金額填入“本期銷售額”，實際收入填入“本期實際收入”，即可。

老師，你好。四季度專票開了82萬，普票開了13萬。稅務申報的時候，專票在第2欄里，普票在第幾欄？

答： 普票應當在第三欄填寫，第二欄是其他票據，專票才在第二欄。專票是指各行各業領購的增值稅專用發票，此類發票只能在交易過程中使用，可以作為扣除應納稅額的資料。普票是指各行各業開具的普通發票，也稱普通發票、通用發票，是辦理稅務手續的資料，可在報稅中扣除個人或者企業的消費稅金。

我是一名會計,想問一下考個網絡學歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發展，是要不斷考證的

小規模公司，如果第一季度開了5萬專票，第二季度紅沖了，開了紅字發票。開的5萬，在申報第一季度的稅時，要交增值稅和企業所得稅嗎

答： 您好 第一季度需要繳納增值稅 有利潤的話 也要繳納企業所得稅