報表的銷售額比賬上多了0.02，增值稅少了0.05怎么調賬

心靈 追問

2023-01-11 10:54

怎么做分錄啊嗯

小默老師 解答

2023-01-11 10:58

需要
借，應交稅費～增值稅銷項
貸，主營業務收入

心靈 追問

2023-01-11 11:07

金額不一樣，我之前把增值稅調過賬了，借：應應交稅費～增值稅銷項0.05 貸：營業外收0.05

心靈 追問

2023-01-11 11:08

銷售額是0.02 還沒有調賬

小默老師 解答

2023-01-11 11:08

同學，您需要看一下申報中應稅銷售額無票收入是不是填寫有誤？需要和財務賬一樣

心靈 追問

2023-01-11 11:40

當時是因為銷售收按照發票上寫的四舍五入有相差，就把他改了0.02，最后收入加增值稅的合計金額是對的，就是相當于比賬上銷售額多0.02，增值稅少0.02

小默老師 解答

2023-01-11 14:12

借，應交稅費～增值稅銷項0.02
貸，主營業務收入0.02