老師 我們有員工報銷半年的房租，開票是日期是今天的，員工下個月報銷，影響我們做賬嗎？會計分錄怎么做啊 是不是涉及待攤費用呢

小靜兒- 追問

2022-11-23 14:07

之前沒有做過呢 是下半年的 第一次做待攤的費用

郭老師 解答

2022-11-23 14:09

待攤費用已經取消了，這個是單位的經營辦公用的房屋還是員工的宿舍？

小靜兒- 追問

2022-11-23 14:14

是員工自己在外面租房  中介給他代開的發票 作為員工福利費報銷他的半年租房費用

郭老師 解答

2022-11-23 14:16

截止到11月份的借管理費用、福利費貸應付職工薪酬福利費，借應付職工薪酬福利費貸其他應付款。12月份的先不要做

小靜兒- 追問

2022-11-23 14:29

我不太理解呢 為什么12月不做處理啊 不需要用到待攤嗎

郭老師 解答

2022-11-23 14:31

不需要分攤呢，也沒有支付不是嗎？12月份還沒到嘞，還沒過到那一個月。

小靜兒- 追問

2022-11-23 14:43

是一下付了半年的呢

郭老師 解答

2022-11-23 14:47

你們單位給他報銷了沒有？單位沒有報銷就做不了，如果單位給他報銷了，就做預付賬款。

小靜兒- 追問

2022-11-23 15:05

還沒有報銷 他準備12月報銷，11月他不報銷我也沒收到發票就不能做賬
想問 他拿11月開的半年發票到12月報銷還是這樣做賬嗎

郭老師 解答

2022-11-23 15:05

先讓他寫報銷單，你先做賬，然后下一個月報銷了，你再支付給他在做支付的分錄就可以了。

小靜兒- 追問

2022-11-23 15:12

哎 是寫不了報銷單 有些特殊原因 只能12月給報銷單和發票，所以想問這種情況該怎么做賬

郭老師 解答

2022-11-23 15:13

以后給他報銷的收益，他也不寫報銷單嗎？那你可以直接拿這個發票來做了。

小靜兒- 追問

2022-11-23 15:25

我理解了老師你教的分錄 但是我看我前同事做的是分攤 借管理費用 1000貸 待攤費用1000，這和老師你說的有什么區別嗎

郭老師 解答

2022-11-23 15:27

你好，這個借待攤費用貸銀行存款，他之前做了這一步，你看一下是不是。

小靜兒- 追問

2022-11-23 15:31

那像老師您教我的這種分錄 就不需要再做攤銷了對不？

郭老師 解答

2022-11-23 15:39

是的，因為你之前沒有預付，不用攤銷了，一次做進去就行。