老師 我們公司給員工提供宿舍 然后開了一年的房租費發票48000 支付了半年的房租費24000加押金4000 我怎么做賬啊 分錄是啥啊

郭老師 解答

2022-04-01 16:01

可以按月分攤，也可以一次分攤，如果當年的，可以一次分攤，借管理費用，福利費貸，應付職工薪酬，福利費借應付職工薪酬福利費貸預付賬款押金的不分攤，其他的都需要。

微信用戶 追問

2022-04-01 16:04

是從3月28到明年3月28

郭老師 解答

2022-04-01 16:04

你好，這半年的你可以一次做到今年。剩余的可以按月分攤。

微信用戶 追問

2022-04-01 16:05

押金不做其他應收款嗎

郭老師 解答

2022-04-01 16:06

你好，同一個客戶用一個往來科目就可以的。

郭老師 解答

2022-04-01 16:07

押金如果你做其他應收款的話，你支付的這個租金也需要用其他應收款。

微信用戶 追問

2022-04-01 16:11

為什么   押金不是要退回嗎

郭老師 解答

2022-04-01 16:12

你好，同一個客戶用一個往來科目。

微信用戶 追問

2022-04-01 17:01

老師  你能給把數做一遍嗎   還是不太懂

郭老師 解答

2022-04-01 17:03

借預付賬款貸銀行28000

借管理費用，福利費貸，應付職工薪酬，福利費借應付職工薪酬福利費貸預付賬款6000

微信用戶 追問

2022-04-01 17:05

6000是什么  中間的分錄數怎么填？啥意思    我是開了一年發票 從3.28至明年3.28  48000    支付了半年租金加押金28000   那48000咋做的  分攤到哪了

郭老師 解答

2022-04-01 17:08

借預付賬款貸銀行28000

借管理費用，福利費貸，應付職工薪酬，福利費借應付職工薪酬福利費貸預付賬款4000


打錯了，四千四千是一個月的金額，按月分攤的。
想一次分攤嗎？

我做這個分錄的目的就是想讓你看一下預付和做賬，還有具體的那個差異，預付賬款在借方有余額，表示押金的退回來之后借銀行存款貸預付賬款。