老師 你好，小規模納稅人當月開專票，月底 發票作廢了，但是 沒做退稅，已經繳納了 增值稅，和城市維護費，這個的分錄 怎么做

艾山江 追問

2022-09-18 20:36

這樣做 資產負債表的 應交稅費 行  是 負數 ，這個行 負數  也可以嗎

bamboo老師 解答

2022-09-18 20:36

負數可以的 退回后就平了

艾山江 追問

2022-09-18 20:38

好的 謝謝 老師

bamboo老師 解答

2022-09-18 20:38

不客氣哈，如果您這個問題已經解決， 希望對我的回復及時給予評價。祝你學習愉快，工作順利！謝謝！不清楚的還可以繼續追問！！