啊貝 追問

2019-07-05 10:53

老師，我這個(gè)季度不緊有 銷售貨物，還有不動(dòng)產(chǎn)，我是分別填報(bào)，可是這個(gè)280只有一個(gè)，我填在貨物列 或者 服務(wù)不動(dòng)產(chǎn)列的減征額都可以是嗎

鄒老師 解答

2019-07-05 11:03

你好，是分別填寫增值稅申報(bào)表的相應(yīng)欄次
自己選擇的

啊貝 追問

2019-07-05 11:05

老師，這個(gè)企業(yè)所得稅的季末從業(yè)人數(shù)，就是看一下這個(gè)6月末從業(yè)人數(shù) 是嗎？ 不是這個(gè)季度的平均數(shù)吧

鄒老師 解答

2019-07-05 11:09

你好，是6月份的期末人數(shù)，而不是平均數(shù)

啊貝 追問

2019-07-05 11:14

好的 老師 
我是小規(guī)模，我享受小型微利 ，在企業(yè)所得稅報(bào)表里，第17行的  復(fù)核小型微利減免企業(yè)所得稅 這個(gè)數(shù)值怎么計(jì)算出來的呀

鄒老師 解答

2019-07-05 11:23

你好，如果應(yīng)納稅所得額低于100萬(wàn)
減免稅額=利潤(rùn)總額*20%

啊貝 追問

2019-07-05 11:56

不對(duì)  數(shù)字不對(duì)

鄒老師 解答

2019-07-05 12:01

你好，你單位的利潤(rùn)總額是多少？

啊貝 追問

2019-07-05 12:05

老師，我是核定征收呀 小規(guī)模核定征收

鄒老師 解答

2019-07-05 12:59

你好，如果應(yīng)納稅所得額低于100萬(wàn)，減免稅額=收入*應(yīng)稅所得率*20%

啊貝 追問

2019-07-05 13:00

不含稅收入 ??核定率 ??25%??20%吧 老師 我在資料上查到的

鄒老師 解答

2019-07-05 13:43

你好，收入*應(yīng)稅所得率*25%??20%，你這個(gè)給的是企業(yè)所得稅應(yīng)納稅額
減免稅額是 收入*應(yīng)稅所得率*20%

啊貝 追問

2019-07-05 14:05

老師，如果是查賬征收的話 ，就是把收入變成利潤(rùn)總額 去??20% 了是嗎？ 這是不管是小規(guī)模還是一般納稅人 只要符合條件，都能享受企業(yè)所得稅減免優(yōu)惠 是嗎

鄒老師 解答

2019-07-05 14:16

你好，是的 
是這樣的