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郭老師

職稱： 初級會計師

2022-07-08 18:23

你好，當時暫估的分錄怎么做的？

NEW Minions　 追問

2022-07-08 18:24

借：庫存商品-鐵精粉     貸：應付賬款

郭老師 解答

2022-07-08 18:24

借應付賬款貸庫存商品。

NEW Minions　 追問

2022-07-08 18:29

老師，庫存商品是負數，是我估多了還是古少了？

郭老師 解答

2022-07-08 18:30

不是你多結轉了成本，就是少做了暫估

NEW Minions　 追問

2022-07-08 18:33

這是我在暫估和實際的分錄

郭老師 解答

2022-07-08 18:36

你這個結轉的成本嗎？

郭老師 解答

2022-07-08 18:36

暫估的，結轉沒結轉成本。

NEW Minions　 追問

2022-07-08 18:37

暫估的沒有結轉成本

郭老師 解答

2022-07-08 18:39

然后發票的你也沒有結轉成本是嗎。

NEW Minions　 追問

2022-07-08 18:40

沒有，只是把它認證了，入了賬

郭老師 解答

2022-07-08 18:41

那你的庫存商品還能出現負數

紅沖暫估的嗎？

NEW Minions　 追問

2022-07-08 18:43

是紅字沖銷的暫估

郭老師 解答

2022-07-08 18:43

你看下你別紅沖這個發票能出現負數嗎。

郭老師 解答

2022-07-08 18:43

那你不紅沖暫估的話，他不會出現負數，證明你這個已經結轉了。

NEW Minions　 追問

2022-07-08 18:46

不紅沖就沒有負數

郭老師 解答

2022-07-08 18:47

就是應該是你這個暫估的結轉了成本，你再看一下。

NEW Minions　 追問

2022-07-08 18:49

老師，那暫估結轉了成本，這筆我要咋處理？

郭老師 解答

2022-07-08 18:51

那你得紅沖結轉的成本，然后再做發票的借庫存商品
借主營業務成本負數183945.41

郭老師 解答

2022-07-08 18:51

然后在結轉你發票的借主營業務成本，貸庫存商品。

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相關問題討論
你好，當時暫估的分錄怎么做的？
2022-07-08 18:23:07
處理暫估入庫估多的情況，最好的辦法是采用結賬反結賬的方式，即在出庫時，將實際的庫存數量與賬面上記錄的暫估庫存數量進行比較。如果實際庫存數量超出暫估庫存量，可以考慮核銷對應金額，縮減暫估庫存數量。例如有一個暫估入庫估多的案例，1000臺手機入庫暫估1000臺，實際入庫1100臺，由于暫估入庫估多，出庫1000臺，實際倉庫剩余1100臺，那么就需要用結賬反結賬的方式核銷100臺的手機金額，使暫估入庫恢復正常。
2023-02-24 16:23:01
跨年暫估成本的賬務處理需要依據企業的財務制度和會計準則來確定，一般在期末結賬時，根據實際情況對當期的收入、成本和費用進行暫估，確保帳務數據的真實性和準確性。拓展知識：暫估原則可以幫助企業更好地進行報表披露，其中，收入暫估原則可以幫助企業防止“金錢收入”，即通過調整應收款余額，在兩個會計期間之間偷換收入，保持企業的財務可比性；成本暫估原則可以使企業的成本支出更加合理，并且可以有效緩解資金緊張壓力。
2023-02-20 15:47:13
借應付賬款暫估貸利潤分配，未分配利潤匯算清交調整就可以的。
2022-04-12 13:55:23
你好，既然有發票，就不需要暫估，直接根據發票入賬就好了?
2023-01-11 17:08:58
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