老師，去年暫估了原材料，開票金額和暫估的不一致。開票金額比暫估多了500塊。現在要怎么處理呢

曉娜 追問

2023-05-18 11:28

我紅沖了之前的，然后重新做，現在原材料在貸方

宋生老師 解答

2023-05-18 11:29

你好，這個你發票比暫估的多。是不會出現負數，就算是出現了負數，也跟你這筆沒有關系，肯定是你其他的做錯了。

曉娜 追問

2023-05-18 11:38

老師，不好意思！！是我說反了，暫估比開票多

宋生老師 解答

2023-05-18 11:42

你好，這個你成本也要調減了，如果你當時已經結轉了成本的話，

曉娜 追問

2023-05-18 11:45

應景做了，我要怎么調呢？匯算清繳是不是也要調？

宋生老師 解答

2023-05-18 11:47

你好，是的，匯算清繳也要調減成本。

曉娜 追問

2023-05-18 11:48

老師，分錄要怎么做呢

宋生老師 解答

2023-05-18 11:51

你好，你們是工業企業是不是？
借，以前年度損益調整，貸，庫存商品。金額寫負數差額

曉娜 追問

2023-05-18 11:57

是的，那原材料呢?

宋生老師 解答

2023-05-18 12:40

你好，這個要看你的原材料當時是怎么做的分錄。比如借生產成本，材料費，貸原材料。分路也可以這樣做，只是金額寫負數。