@郭老師，還在嗎，追問次數用完。。。。我還有另外一個問題。去年付了辦公室一年租金和保證金一起付了208608（保證金15900，租金192708）去了做了 借：預付賬款 192708 借：其他應收款保證金 15900 貸：銀行存款 發票是去年開出來的，開的內容是中介服務費192708，雖然是去年開的發票，但是拿到發票是今年，那今年怎么做這個拿到發票的分錄，發票開的是中介服務費192708

@郭老師，還在嗎，追問次數用完。。。。我還有另外一個問題。去年付了辦公室一年租金和保證金一起付了208608（保證金15900，租金192708）去了做了 借：預付賬款 192708 借：其他應收款保證金 15900 貸：銀行存款 發票是去年開出來的，開的內容是中介服務費192708，雖然是去年開的發票，但是拿到發票是今年，那今年怎么做這個拿到發票的分錄，發票開的是中介服務費192708

答： 現在借利潤分配未分配利潤貸預付賬款192708 匯算清繳可以多抵扣的。

你好，我們公司的主營是收取房屋租金，有一筆押金，當時的分錄是借銀行存款58334貸其他應收款58334，現在客戶退租，多租了20天租金13751元，公司直接轉了一筆給中介退給租戶，轉出44583元（其中20125付的中介費，24458中介直接退給租戶了）請問分錄怎么做啊？

答： 借其他應收款58334 貸銀行存款44583 主營業務收入13751

我是一名會計,想問一下考個網絡學歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發展，是要不斷考證的

老師。請問只有銀行存款，其他應收款，預付賬款余額可以期初建賬嗎？

答： 做不了 你得有其他的 需要全部的期初