半夏微光 追問

2026-04-16 08:39

領(lǐng)導(dǎo)意思不退，說年底匯算清繳多退少補(bǔ)，這個(gè)不是我們的錯(cuò)，是員工改成了自行申報(bào)，發(fā)現(xiàn)我這個(gè)扣了個(gè)稅，又改了申報(bào)方式，我這邊更新才有專項(xiàng)扣除

王小龍老師 解答

2026-04-16 08:40

同學(xué)您好，那就不退就行了，這個(gè)很常見的。員工在第二年的匯算中，多退少補(bǔ)

半夏微光 追問

2026-04-16 08:44

不退的話，有個(gè)貸方應(yīng)交個(gè)人所得稅，這個(gè)怎么處理？

王小龍老師 解答

2026-04-16 08:46

同學(xué)您好，需要您確認(rèn)的一點(diǎn)是，這個(gè)稅是否上交了，
1、假設(shè)沒有上交，您只是在工資表里扣除了，那么就需要還給這個(gè)員工，就是我上面的分錄，
2、假設(shè)你上交了，那就啥都不用處理，讓這個(gè)員工等著第二年匯算多退少補(bǔ)即可。

半夏微光 追問

2026-04-16 08:52

你好，沒有上交，下個(gè)月申報(bào)個(gè)稅，必須要通過其他應(yīng)付款這個(gè)科目嗎？還是貸應(yīng)付工資啊

王小龍老師 解答

2026-04-16 08:54

您就用我上面寫的分錄即可

半夏微光 追問

2026-04-16 08:55

好的謝謝老師