老師好 2021年的費用 沒回票沒做賬務處理 匯算以前回票了 入2022年的賬 我在21匯算調減 22年匯算調增對嗎 另外需要在5000表的哪一行調整

T 追問

2022-04-14 15:14

現在就是想調賬

家權老師 解答

2022-04-14 15:30

借：以前年度損益調整
貸：應付賬款
 借：利潤分配-未分配利潤
貸：以前年度損益調整

T 追問

2022-04-14 15:37

那如果是匯算以后回票 怎么處理 老師

T 追問

2022-04-14 15:38

按您那樣做了就不用調表了嗎
那不就等于放棄費用了嗎

家權老師 解答

2022-04-14 15:53

做完這個之后，你還得按正確的金額調整上年的財務報表，然后，申報年度所得稅

T 追問

2022-04-14 16:18

老師
也就是說所得稅年報的利潤總額要用調整后的利潤(與第四季度的利潤總額不一樣)，是嗎

家權老師 解答

2022-04-14 16:28

是的，所以要重新申報第四季的報表

T 追問

2022-04-14 16:35

第四季度的還需要更正嗎
還是直接報調整后的年度財務報表呢？老師

家權老師 解答

2022-04-14 16:45

第4季度的財務報表需要更正,

T 追問

2022-04-14 17:47

好的，謝謝老師

家權老師 解答

2022-04-14 19:53

不客氣，祝你工作順利；方便的話，麻煩給個5星好評哦。禮貌用語請勿回復