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小云老師

職稱： 中級會計師,注冊會計師

2022-04-11 16:16

你好，獨立核算的話也是分公司自己申報的，要計提

動聽的月亮 追問

2022-04-11 16:19

老師 我們是非獨立的

小云老師 解答

2022-04-11 16:19

那就是總公司合并申報，會分配給分公司

動聽的月亮 追問

2022-04-11 16:21

去年12月辦理的公司，季度企業所得稅我也要申報嗎，這個怎么處理呢

動聽的月亮 追問

2022-04-11 16:28

我可以先自己預繳所得稅，年末匯算清繳

小云老師 解答

2022-04-11 16:29

可以先自己預繳所得稅，年末匯算清繳由總公司分配

動聽的月亮 追問

2022-04-11 16:40

1.上季度利潤總額是27671.72，那我是按照2.5%預交所得稅嗎，2.是需要計提所得稅嗎，3.所得稅表上自動小型微利企業哪里自動是否，改不了 我們是符合小型微利企業的，這是什么原因呢

小云老師 解答

2022-04-11 16:50

分公司是不能做小微企業的

動聽的月亮 追問

2022-04-11 16:58

總公司合并申報就可以享受嗎，分公司有利潤表我也可以不填嗎，由總公司填報，我把其它的填報

小云老師 解答

2022-04-11 17:11

不是的，分公司都不能做小微企業

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相關問題討論
你好，獨立核算的話也是分公司自己申報的，要計提
2022-04-11 16:16:28
對的，增值稅不需要匯總，所得稅一起申報的
2023-10-21 15:25:13
你好1. 是的。正常是? ?4季度 報表數據與你 年報財報數據是一致的 2；? ? ?你們之前不是查賬的嗎??
2022-05-13 13:05:19
你好，沒問題，這個是可以先申報增值稅的。
2022-01-05 09:03:20
你好 總公司的財務報表是總公司加上分公司的數據。 總公司匯總后分配分公司，然后總分公司都在所在地繳納。適用于《跨地區經營匯總納稅企業所得稅征收管理辦法》（國家稅務總局公告2012年第57號印發，以下簡稱57號公告）的總分公司，屬于匯總納稅企業，應當適用「統一計算、分級管理、就地預繳、匯總清算、財政調庫」的企業所得稅征收管理本法。總機構應按照上年度分支機構的營業收入、職工薪酬和資產總額三個因素計算各分支機構分攤所得稅款的比例;三級及以下分支機構，其營業收入、職工薪酬和資產總額統一計入二級分支機構;三因素的權重依次為0.35、0.35、0.30。計算公式如下：某分支機構分攤比例=(該分支機構營業收入/各分支機構營業收入之和)×0.35+(該分支機構職工薪酬/各分支機構職工薪酬之和)×0.35+(該分支機構資產總額/各分支機構資產總額之和)×0.30。總公司匯總分配給分公司，然后分公司再自己申報分配的報表。
2022-04-07 07:51:48
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