想請教下假設上月計提10000元，本月發放時候借方應付工資10000元，貸方同樣的其他應付個稅啥的，如果實發金額不是8152.5元，假如實際發放是5152元，這樣借貸怎么相等呢[捂臉]

想請教下假設上月計提10000元，本月發放時候借方應付工資10000元，貸方同樣的其他應付個稅啥的，如果實發金額不是8152.5元，假如實際發放是5152元，這樣借貸怎么相等呢[捂臉]

答： 您好！如果是這樣，就相當于欠了員工工資了

老師我們是9月才有銀行流水的企業，代賬把我們9月工資放到了9月計提，但到10月銀行才發放這筆工資...當時9月發放工資的憑證做到了其他應付款里。之后每個月都是這么順延的。現在我在做3月份憑證，我要怎么調整回來？3月發放的工資2月已經計提過了。我現在只能計提4月工資。我想當月計提工資和發放工資的金額是一致的。

答： 同學，9月工資9月計提，10月發放是沒有錯的？不是很明白同學的疑問是？

我是一名會計,想問一下考個網絡學歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發展，是要不斷考證的

你好，計提社保，我上個月發放工資用了其他應付款。這個月用其他應收款。

答： 同學你好 1.計提工資 借：××費用（管理/銷售等） 貸：應付職工薪酬——工資 2 計提社保（企業部分） 借：××費用（管理/銷售等） ? 貸：應付職工薪酬——社保 3 次月發放工資時 借：應付職工薪酬——工資 貸：其他應收款——社保(個人部分) 應交稅費——應交個人所得稅 庫存現金／銀行存款或現金 4 上交杜保 借：應付職工薪酬——社保(企業部分) 其他應收款——社保(個人部分) 貸：銀行存款或現金