老師做了金稅盤那個抵減分錄之后，是不是科余表和報表的管費金額是不一致。是沒問題的嗎？

….. 追問

2022-03-28 14:32

老師，發生時，借：管理費用—辦公費 280 貸：銀行存款 280 抵稅時，借：應交稅費—應交增值稅—減免稅  280 貸：管理費用—辦公費 280 

郭老師 解答

2022-03-28 14:32

你把管理費用放到借方負數。

….. 追問

2022-03-28 14:32

對嗎？怎么又變負數了呢？我還是沒搞明白

郭老師 解答

2022-03-28 14:32

你好，管理費用，它是借方發生額。
如果你把它的發生額放在貸方，會影響利潤表，和科目余額表不一致。

….. 追問

2022-03-28 14:33

哦那我憑證弄錯了該怎么辦呢？還不是今年的。

….. 追問

2022-03-28 14:33

之前老師是這么說的，我也是醉了

….. 追問

2022-03-28 14:34

我直接改可以嗎反正利潤表對的，科目余額表多了

郭老師 解答

2022-03-28 14:37

可以的，可以這么做的。

郭老師 解答

2022-03-28 14:37

反結賬修改就可以的。

….. 追問

2022-03-28 14:39

OK，謝謝老師，我跟您再確認一下，發生時，借：管理費用—辦公費 280 貸：銀行存款 280 抵稅時，借：應交稅費—應交增值稅—減免稅  280 借：管理費用—辦公費 -280 

郭老師 解答

2022-03-28 14:41

對的是的，是這么做的。

….. 追問

2022-03-28 14:44

謝謝老師

郭老師 解答

2022-03-28 14:45

不要客氣，工作愉快。