你好，老師，公司之前沒計提分紅，當月股東就說要發放分紅，那當月這個分紅怎么做賬呢？

粗獷的荔枝 追問

2022-03-26 10:57

做賬系統里面沒有利潤分配-應付股利這個科目，只有利潤分配-未分配利潤

鄒老師 解答

2022-03-26 11:00

你好，那就需要自己增加這個明細科目的 

粗獷的荔枝 追問

2022-03-26 11:40

直接新增二極科目（應付股利），那不需要從利潤分配-未分配利潤轉到利潤分配-應付股利嗎

鄒老師 解答

2022-03-26 11:42

你好，直接新增二極科目：利潤分配—應付股利

粗獷的荔枝 追問

2022-03-26 11:51

那利潤分配-未分配利潤這個科目余額都沒變

鄒老師 解答

2022-03-26 11:54

你好，還需要做一筆結轉分錄，才會變
借：利潤分配-未分配利潤，貸：利潤分配—應付股利

粗獷的荔枝 追問

2022-03-26 14:08

結轉分錄是期末系統自動結轉的還是需要自己手工做這筆分錄呢

鄒老師 解答

2022-03-26 14:20

你好，是需要自己手工錄入的 

粗獷的荔枝 追問

2022-03-26 14:40

那應付股利這個科目，是不是需要設置二級科目呢？如果沒有二級科目就不知道對應股東分別對應分紅金額了？

鄒老師 解答

2022-03-26 14:43

你好，需要根據股東情況，在應付股利下面設置相應的明細科目。

粗獷的荔枝 追問

2022-03-26 14:46

那計提的時候只知道總金額，不知道具體分別對應股東分紅金額，那計提金額跟實際支付的不一樣，怎么處理？

鄒老師 解答

2022-03-26 14:50

你好，是什么原因導致計提金額跟實際支付的不一樣呢？ 

粗獷的荔枝 追問

2022-03-26 14:53

我的意思就是假設計提應付股利是30萬，問題做賬的時候不知道對應股東分別是多少金額

鄒老師 解答

2022-03-26 14:54

你好，既然知道總的分紅金額，乘以每個股東的股份比例，就知道 對應股東分別是多少金額啊