老師，收客戶的賬款，也沒有發票的，借：銀行存款，貸：應收賬款。我們是物流公司收的這個費用直接給客戶買保險了，怎么能把應收賬款做平了沒有余額了呢？

youyounana 追問

2022-03-11 10:46

貸的是其他應付款啊，不是應收賬款，保險公司給公司開專票，因為車是落戶公司的

立紅老師 解答

2022-03-11 10:50

老師，收客戶的賬款，也沒有發票的，借：銀行存款，貸：應收賬款。——上面這里不是寫的應收賬款么？

youyounana 追問

2022-03-11 10:51

發錯了，借銀行存款貸其他應付款-客戶名稱，以前會計是這樣做的賬

立紅老師 解答

2022-03-11 10:54

同學你好
第一計入其他應付款應是不對的；您 方收對方的貨項，怎么成了欠對方錢呢
第二保險是開您 公司的名字，那么保險應是做為您 方的成本費用入賬；
借，主營業務成本
貸，銀行存款

youyounana 追問

2022-03-11 11:01

那我都調是不是得調成：借其他應付款-客戶名字，貸應收賬款-客戶名字，這樣對嗎

立紅老師 解答

2022-03-11 11:24

同學你好，不是的，是當初不應該計入其他應付款中；如果您方是給對方提供服務等，那么貸方應是計入主營業務收入；