老師，2021年1月份會計把發放工資掛到法人往來賬上了，我現在要調整，把這筆款從法人頭上沖掉（借：其他應付款_法人），貸方科目應該是啥呀？

空心菜 追問

2022-02-24 18:20

這是去年一月份的賬，去年一月份就已經發放了，當時發放的時候借方：其他應付款_法人   貸方：銀行存款
我現在要把這筆分錄調整處理，借：             貸：其他應付款_法人
我的意思是這個借方科目是什么，現在跨年了，借方不能用應付職工薪酬_工資這個科目了，借方可以是利潤分配_未分配利潤嗎？因為現在不是不讓用以前年度損益這個科了嗎

空心菜 追問

2022-02-24 18:21

我的處理方法對不對

郭老師 解答

2022-02-24 18:23

你好，為什么你要調整這個是多做了計提嗎？以后不支付嗎？

空心菜 追問

2022-02-24 18:25

現在是2022年，這筆分錄是2021年1月份根據銀行流水做的，肯定早都計提過了呀，干嘛2022年了還要計提呀

空心菜 追問

2022-02-24 18:25

這筆分錄就是支付出去的

郭老師 解答

2022-02-24 18:26

好，那你貸利潤分配未分配利潤，這個是增加了利潤
現在已經支付出去了，貸銀行存款就是了。是公戶支付的嗎？

空心菜 追問

2022-02-24 19:56

你沒有看明白我的問題

空心菜 追問

2022-02-24 19:57

還是謝謝你的耐心指導，我再咨詢別的老師

郭老師 解答

2022-02-24 20:04

好你可以再問問其他的老師